Share
En av tingene som gjør at freelancere er nervøse for å slutte med jobbene i dag, er hele spørsmålet om å betale skatt. Når vi er ansatte, håndterer vårt selskap det meste av vårt skatteansvar for oss, og trekker nødvendige beløp, slik at vi aldri savner pengene.
Som frilansere faller dette ansvaret helt på skuldrene våre. Men skattefobi bør ikke holde deg fra å forfølge frilanslivet.
Det er litt papirarbeid du må gjøre, men det er ikke overveldende. Du klarer dette. Med en liten mengde forethought og planlegging kan du redusere skattebelastningen din og sørge for at du får alle de skattesviktene som er tillatt for frilansere.
Bare et notat foran meg - min erfaring er med betalende amerikanske skatter, og det er amerikanske skattekode problemer jeg refererer til nedenfor. Hvis du er i et annet land, må du ta kontakt med de lokale skattemyndighetene.
Det første skrittet for å kreve frilansers skattefradrag er å offisielt etablere virksomheten din. Dette innebærer vanligvis å registrere bedriftens navn med lokale myndigheter - avhengig av hvor du bor, kan dette bety din stat, by, fylke og / eller provins. (Utover skattemessige årsaker, vil dette beskytte deg mot noen som prøver å starte en lokal bedrift med samme navn.)
Ta kontakt med din statssekretær eller arbeidsdepartement for informasjon om hvordan du registrerer virksomheten din. Stater blir ganske hjelpsomme med dette, og for det meste bør du kunne gjøre alt på nettet.
Når du registrerer deg, er det verdt å ta deg tid til å tenke på hvilken forretningsstruktur du vil bruke.
I USA vil staten gi deg et UBI-nummer (Unified Business Identifier). Lokal by eller fylkeskommune kan også kreve at du registrerer deg hos dem også. Gebyrer for dette er generelt beskjedne.
Betal den lille avgiften, få en forretnings lisens og henge på din kopi. Etter hvert som virksomheten din vokser, kan du skylde statlige eller lokale skatter som vil bli sporet under denne forretnings lisensen.
Når du registrerer deg, er det verdt å ta deg tid til å tenke på hvilken forretningsstruktur du vil bruke. De fleste enkeltpersoner registrerer seg som eneeiere, delvis fordi det er den enkleste og billigste forretningstypen å registrere. Men vet at som eneeier er dine personlige eiendeler sårbare dersom du blir saksøkt av en klient eller underleverandør i bedriften din.
I år gikk jeg gjennom bekostning og problem med omregistrering som en LLC, eller Limited Liability Corporation. Reformer har gjort det mulig for enkeltpersoner å bruke denne form for innlemmelse, som skjermer dine personlige eiendeler fra forretningssaker.
Når du har tatt vare på å registrere bedriften din lokalt, fortsett å registrere virksomheten din på føderalt nivå.
I USA kan nye bedriftseiere registrere og motta et føderalt skatte-ID-nummer eller arbeidsgiveridentifikasjonsnummer (EIN). Det er ikke nødvendig, men det anbefales.
En fordel ved å ha en EIN er at når du fyller ut skjemaer med kunder, trenger du ikke å gi ut ditt personnummer. Dette bidrar til å forhindre svindel og tyveri på SS #.
Foruten å være nyttig for skattesporing, kan EIN hjelpe deg med å bygge opp virksomheten din. Det finnes typer freelance-konserter, for eksempel føderalt kontraktsarbeid, at du ikke kan by på uten en EIN.
Det faktum at du tok deg tid til å få en EIN, bidrar til å gjøre saken til Internal Revenue Service at du er en seriøs bedriftseier, ikke en hobbyist.
Dette er kritisk fordi hvis IRS bestemmer at du har en hobby og ikke en bedrift, vil det motløse alle dine utgifter til bedriften. Du vil ikke ha det, ikke sant? Så få en EIN.
Som jeg nevnte øverst, da du var en ansatt, håndterte arbeidsgiveren din tilbakeholdenhet for deg. Skatten penger du skylde forsvant fra lønnsslippene dine før du fikk dem, og det var ganske enkelt å forutsi hva du trengte å betale.
At alle endres når du frilanser - din inntekt er mindre forutsigbar, og du har også variable utgifter du kan trekke fra bruttoinntekt for å redusere skattene dine.
At alt endres når du frilanser - din inntekt er mindre forutsigbar, og du har også variable utgifter du kan trekke fra bruttoinntekt for å redusere skattene dine. Viktigst er det opp til deg å legge til side og betale skatt du skylder.
Det første året du freelance, vil det være vanskelig å forutsi hva du skylder. Du vil vanligvis ikke betale skatt til slutten av det første året. Hvis du ikke har noe lagret i april, kan du være i trøbbel (mer på det nedenfor).
For å unngå å være i stand til å betale dine skatter, gjør et grovt estimat på skattesatsen og legg penger ut av hver lønnssjekk. Se på forrige års selvangivelse og finn den prisen du betalte tidligere. Bruk det som en grov guide til du vet mer om hva du betaler.
For en typisk middelklass amerikansk, betyr det at du legger til side mellom 15 prosent og 25 prosent av det du lager. Når du er i tvil, ta feil på siden av å spare mer.
Tillatte kostnader endres litt hvert år, men det er noen grunnleggende fradrag Frilansere bør være sikker på å spore:
De fleste frilansere lager ikke fysiske produkter, men hvis du gjør det, er kostnaden for den beholdningen en kostnad for din bedrift, også.
Et fradrag som har vært kontroversielt for hjemmebaserte bedriftseiere, er hjemmekontorets fradrag. Å hevde dette fradraget har lenge vært sagt å være en sikker brannbillett til en skattemessig revisjon. Men det er en myte.
Jeg har tatt hjemmekontraktens fradrag i seks år nå, og det har aldri vært et problem. Hvis du ikke har noe annet arbeidssted og du jobber fra et hjemmekontor, hevder du det.
IRS liker å se et dedikert rom i huset ditt til kontoret i stedet for en datamaskin gjemt i hjørnet av soverommet ditt, blir jeg fortalt.
Vet at hvis du eier ditt hjem, vil du skylde en skatt på gevinsten av hjemmekontorens andel av boligen din når du selger huset ditt. Men det forsvinner fortsatt en skat av skatt skyldig i fremtiden.
Som bedriftseier er det utgifter du kan trekke fra bruttoinntektene dine. Mindre bruttoinntekt betyr at du betaler mindre skatt.
Det er nøkkelen til å spore og kreve alle utgifter som du har rett til! Ikke betal en krone mer enn du må, fordi du ikke brydde å holde kvitteringer.
Skatteinnsamlingsagenter vil ha dokumentasjon om at du virkelig har gjort disse utgiftene. Enten du beholder kvitteringer i en filmappe, en skoboks, bruker elektroniske verktøy som Shoeboxed eller en fullstendig regnskapssuite som Freshbooks, utvikle et system for å henge på denne informasjonen..
Hvis du blir revidert, vil utgifter uten kvitteringer eller logger bli ugyldiggjort. Verre, utgifter du ikke sporer kan bli glemt og ikke tatt på skatte tid.
Bortsett fra bedriftsutgifter, er det en annen måte å redusere skattene på - bidra til regnskap som beskytter din inntekt.
Det mest kjente eksempelet er individuell pensjonskonto eller ira, som suger pengene dine bort for pensjonering. Bidra til IRA, og at pengene trekkes fra bruttoinntektene dine.
I dag er standardbeløpet du kan sette inn i din IRA $ 5000 per år under 50 år.
I dag er standardbeløpet du kan sette inn i din IRA $ 5000 per år under 50 år. Hvis du betaler 25 prosent skatt, er det en rask $ 1,250 mindre føderal skatt du betaler.
En annen type er helse sparekontoen eller HSA. Denne typen medisinsk konto gir deg mulighet til å sette inn tusenvis avgiftsfrie for å betale for medisinske utgifter i løpet av året. I fjor skjermet jeg over $ 5000 ved å deponere det i min HSA, for eksempel.
Også være på utkikk etter skattekreditter du kan ta som kan redusere din totale skatt. For eksempel har selskaper som ansetter veteraner eller kjøper drivstoffeffektive kjøretøy vært i stand til å kreve betydelige skattekreditter de siste årene. Skattekreditter beror på at de direkte reduserer din skatt skyld - en $ 1000 skatt kreditt tar det beløpet rett ut av din skatt regning.
På skatte tid, vil du fortelle IRS og lokale byråer hvor mye du har gjort, og hvor mye du vil ta i utgifter. Ideelt sett bør det være en fortjeneste igjen på slutten av denne beregningen.
Hvis du ikke har fortjeneste, kan du vurdere å ikke sende inn alle dine utgifter, for å sette frilansvirksomheten din i den svarte.
Hvorfor er dette viktig?
IRS liker å se bedrifter tjene penger. Det er et krav at du viser fortjeneste i minst to av fem år.
Jo mer urentable din freelancing er, dimmervisningen IRS tar av om du virkelig er i virksomhet. Hvis IRS bestemmer at du har en hobby, kan det avvise flere års virksomhetsutgifter du har tatt, og vurdere straffer og sen gebyrer på toppen av det.
Ikke la dette skje! Vær forsiktig med å vise et overskudd til IRS, selv om det innebærer å overføre noen av fradragene dine.
Etter ditt første år, vil IRS forvente at du skal foreta estimerte kvartalsskattinnbetalinger i stedet for å vente på å betale alt ved årsskiftet. (Din stat eller lokale myndigheter kan kreve at du legger inn kvartalsvis også, etter hvert som bedriften din vokser.)
En skattepro kan hjelpe deg med å finne ut hva du skal betale hvert kvartal, basert på din forventede inntekt for det kommende året og forrige års skattekonsoll. Hvis du forventer flat inntekt, kan du dele ditt førsteårsresultat med fire og anslå betalingene dine.
Hvis du ender med å ansette ansatte, eller jobber underleverandører for å jobbe med prosjektene dine, har du et annet sett med skatteansvar.
Akkurat som du fyller ut skjemaer og leverer skatte-ID-numrene til kunder du freelance for, hvis du ansetter arbeidere, har du det samme ansvaret. Gi entreprenører skattemessige skjemaer og sørg for å fange opp skatte-ID-numrene, slik at du kan rapportere disse utgiftene til IRS.
Hvis du ansetter en ansatt, vil du holde tilbake og overlate til statlige og føderale byråer deres arbeidsavgift på grunn av.
Bli slurvet med dette papirarbeidet, og du kan miste tusenvis av fradrag.
Hvis du ansetter en ansatt, vil du holde tilbake og overlate til statlige og føderale byråer deres arbeidsavgift på grunn av. Det er et seriøst papirarbeid og skattebyrde her, men på plussiden kan du ha rett til noen skattefeil for å ansette arbeidstakere.
Er din leie en ansatt eller entreprenør? Hvis du forventer at arbeideren skal dukke opp på et bestemt sted for en bestemt periode for å bruke datamaskinen til å gjøre arbeid, vil IRS sannsynligvis se dem som en ansatt.
Entreprenører har eget EIN- eller UBI-nummer, eget visittkort, og sender fakturaer for avgift. De gjør sitt arbeid med sine egne verktøy og når og hvor de liker.
Uansett om du ansetter en proffs for å utarbeide skatteformene dine, kan du kjøpe TurboTax eller lignende gjør-det-selv-skattesoftware, eller arbeide gjennom skjemaene på egen hånd, registrere dine skatter i tide.
Manglende filføring i tide kan resultere i en heftig straff. På samme måte kan misclassifying en ansatt som kontraktsarbeider resultere i bøter og avgifter også.
I henhold til gjeldende amerikansk lov skal arbeidsgivere rapportere entreprenører de betalte $ 600 eller mer i løpet av et år.
Hva betyr det for deg? Hvis du gjør en liten, engangs $ 300 eller $ 400 jobb for en klient, vil de ikke varsle IRS eller sende dem skatteinformasjonen din..
Hvis du jobber for utenlandske kunder, er de ikke forpliktet til å overholde amerikanske regnskapsrapporteringsregler. Så IRS vil heller ikke bli varslet om denne inntekten.
I disse tilfellene er du til ære for å rapportere inntektene som en etisk amerikansk skattyter. Vil du? Hvis ikke, vil du bli med andre småbedrifter skattesaker som IRS anslår ikke rapportert om inntekter som de burde ha betalt 122 milliarder dollar i skatt i 2006, IRS-rapporter.
Husk også at inntekter du ikke rapporterer ikke kan hjelpe deg med å vise fortjeneste mot utgiftene dine. Jeg vet at du skal gjøre det rette her.
Med den frilansende naturen til frilansinntekt, er det ikke uvanlig at en frilanser oppdager ved årsskiftet at de skylder en uventet stor skatteregning - og ikke har penger.
Hvis dette er deg, ikke vær panikk. Begynn med å sende inn på tide, selv om du ikke har full betaling. Send til og med $ 10, til tiden. Dette vil unngå å påvise straffe og vise din gode vilje.
IRS tilbyr flere alternativer for de som ikke kan betale:
Uansett hva du gjør, ikke løp og skjul. Presenter deg som en som er ivrig og villig til å jobbe med IRS for å løse skattegjelden din, og de vil være mer sannsynlig å hjelpe deg.
MERK: Jeg er ikke en skattemessig profesjonell, selv om jeg rapporterte om forretningsmessige skatteproblemer i mange år. Kontakt en profesjonell hvis du har spørsmål.
Er du klar for skattetid? Legg igjen en kommentar og fortell oss hvordan du sporer utgifter og inntekter.
AnsvarsfraskrivelseDu bør alltid søke uavhengig økonomisk rådgivning og lese grundig vilkår og betingelser knyttet til forsikring, skatt, juridisk eller økonomisk problem, tjeneste eller produkt. Denne artikkelen er ment som en guide.
Fotokreditt: Noen rettigheter reservert av gunnar3000.
Accentsconagua